סעיף 125ד = חיסכון במס
מהו סעיף 125ד ואיך הוא עוזר לך?
בקצרה: על פי סעיף 125ד לפקודת מה הכנסה יחיד שהגיע לגיל פרישה ונולד לפני 1/1/1949 זכאי ליהנות מהטבת מס בסך 13,320 ש"ח ואם שני בני הזוג הגיעו לגיל פרישה ושניהם נולדו לפני 1/1/1949 שניהם יחד זכאים להטבת מס בגובה 16,320 ש"ח סה"כ.
במדינת ישראל, מס הכנסה שם את ידו על כל שקל שאנחנו מרוויחים, אתם חוסכים כל חייכם,משקיעים את כספכם וצוברים הון וביום שתרצו לקחת את הכסף בחזרה תיאלצו להיפרד ממס רווחי הון בגובה 25%. רק במקרים נדירים מאוד ניתן להימנע מתשלום מס רווח הון. עם זאת, משרד האוצר מאפשר לחוסכים בגיל השלישי לקבל את הפטור הנכסף עד לתקרה הקבועה בחוק.
מי זכאי להטבת מס על רווח הון ע"פ סעיף 125ד?
הטבה זו ניתנת לגמלאים אשר עומדים בשני התנאים הבאים:
- ביום 1.1.2003 מלאו לאחד מבני הזוג 55 שנה, כלומר נולד לפני 01.01.1948.
- בשנת המס הרלוונטית הגיע אחד מבני הזוג לגיל פרישת חובה.
מהו סעיף 125ד לפקודת מס הכנסה?
סעיף 125ד לפקודת מס הכנסה מיועד אך ורק לחוסכים אשר נולדו לפני שנת 1948. החוק מאפשר להשקיע כספים באמצעות פוליסות חיסכון אשר מנוהלות ע"י בתי ההשקעות וחברות הביטוח ולקבל ניכוי ממס על הרווח שנוצר. ניכוי ממס רווחי הון עומד על סך 13,320 ש"ח(נכון לשנת המס 2018) אם אחד מבני הזוג כאמור הגיע לגיל פרישת חובה, או 16,320 ש"ח אם שני בני הזוג הגיעו לגיל פרישת חובה ובתנאי שביום 1.1.2003 היו שני בני הזוג בני 55.
האם הטבת המס מצטברת?
חשוב לשים לב כי הטבת המס אינה נצברת. ההטבה ניתנת כל שנה וחלה רק לאותה השנה. במידה וההטבה לא נוצלה מסיבה כלשהי, לא ניתן לקבלה רטרואקטיבית. רבים מתלוננים כי שכחו לנצל את ההטבה בשנת מס ספציפית, לכן, במקרה זה, חשוב מאוד להיות עם האצבע על הדופק ובאופן כללי מומלץ להיעזר במתכנן הפיננסי שלכם, שיזכור לנצל את ההטבה עבורכם ויגיש יחד אתכם את הבקשה לפטור. שימו לב שניתן לקבל את ההטבה כל שנה מחדש.
דוגמה להמחשה של ההטבה
פוליסת חיסכון | תיק השקעות | |
תקופה | שנה | שנה |
סכום הפקדה | 200,000 | 200,000 |
תשואה בניכוי דמי ניהול | 8% | 8% |
רווח ריאלי לפני מס | 16,000 | 16,000 |
הסכום המרבי שמוכר לפטור | 4,000 | 0 |
סכום חייב במס | 0 | 16,000 |
תשלום מס (25% על הרווח) | 0 | 4,000 |
נשאר בקופה | 216,000 | 212,000 |
תשואה נטו | 8% | 6% |
הנה כמה דברים שאתם יכולים לעשות כבר עכשיו מבלי להוציא אלפי שקלים על תכנון פיננסי:
- לשאלות ומידע נוסף התקשרו 052-6467605
- רכישת קורס צמיחה פיננסית https://bit.ly/3AJkmWy
- רכישת ספר שמונת השלבים לחופש כלכלי https://bit.ly/3ICAGeh
- הצטרפו לערוץ היוטיוב כוכב פיננסי לומדים לעבוד עם כסף http://bit.ly/2IiyTLZ
- מוזמנים להאזין לפודקאסט הפינה הפיננסית בכל דרך שתבחרו http://bit.ly/2KCodhq
אין לראות באמור לעיל משום המלצה לביצוע פעולות ו/או ייעוץ במוצר פנסיוני ו/או שיווק פנסיוני ו/או המלצה לביצוע פעולות ו/או יעוץ במוצר פיננסי ו/או שיווק פיננסי ו/או ייעוץ מס ו/ או יעוץ משפטי ו/או יעוץ מכל סוג שהוא. המידע המוצג הינו לידיעה בלבד ואינו מהווה תחליף לייעוץ המתחשב בנתונים ובצרכים המיוחדים של כל אדם. כל העושה במידע הנ"ל שימוש כלשהו – עושה זאת על דעתו בלבד ועל אחריותו הבלעדית.
כתיבת תגובה