fbpx

סעיף 125ד = חיסכון במס

מהו סעיף 125ד ואיך הוא עוזר לך?

בקצרה: על פי סעיף 125ד לפקודת מה הכנסה יחיד שהגיע לגיל פרישה ונולד לפני 1/1/1949 זכאי ליהנות מהטבת מס בסך 13,320 ש"ח ואם שני בני הזוג הגיעו לגיל פרישה ושניהם נולדו לפני 1/1/1949 שניהם יחד זכאים להטבת מס בגובה 16,320 ש"ח סה"כ.

במדינת ישראל, מס הכנסה שם את ידו על כל שקל שאנחנו מרוויחים, אתם חוסכים כל חייכם,משקיעים את כספכם וצוברים הון וביום שתרצו לקחת את הכסף בחזרה תיאלצו להיפרד ממס רווחי הון בגובה 25%. רק במקרים נדירים מאוד ניתן להימנע מתשלום מס רווח הון. עם זאת, משרד האוצר מאפשר לחוסכים בגיל השלישי לקבל את הפטור הנכסף עד לתקרה הקבועה בחוק.

מי זכאי להטבת מס על רווח הון ע"פ סעיף 125ד?

הטבה זו ניתנת לגמלאים אשר עומדים בשני התנאים הבאים:

  • ביום 1.1.2003 מלאו לאחד מבני הזוג 55 שנה, כלומר נולד לפני 01.01.1948.
  • בשנת המס הרלוונטית הגיע אחד מבני הזוג לגיל פרישת חובה.

125ד

מהו סעיף 125ד לפקודת מס הכנסה?

סעיף 125ד לפקודת מס הכנסה מיועד אך ורק לחוסכים אשר נולדו לפני שנת 1948. החוק מאפשר להשקיע כספים באמצעות פוליסות חיסכון אשר מנוהלות ע"י בתי ההשקעות וחברות הביטוח ולקבל ניכוי ממס על הרווח שנוצר. ניכוי ממס רווחי הון עומד על סך 13,320 ש"ח(נכון לשנת המס 2018) אם אחד מבני הזוג כאמור הגיע לגיל פרישת חובה, או 16,320 ש"ח אם שני בני הזוג הגיעו לגיל פרישת חובה ובתנאי שביום 1.1.2003 היו שני בני הזוג בני 55.

האם הטבת המס מצטברת?

חשוב לשים לב כי הטבת המס אינה נצברת. ההטבה ניתנת כל שנה וחלה רק לאותה השנה. במידה וההטבה לא נוצלה מסיבה כלשהי, לא ניתן לקבלה רטרואקטיבית. רבים מתלוננים כי שכחו לנצל את ההטבה בשנת מס ספציפית, לכן, במקרה זה, חשוב מאוד להיות עם האצבע על הדופק ובאופן כללי מומלץ להיעזר במתכנן הפיננסי שלכם, שיזכור לנצל את ההטבה עבורכם ויגיש יחד אתכם את הבקשה לפטור. שימו לב שניתן לקבל את ההטבה כל שנה מחדש.

דוגמה להמחשה של ההטבה

פוליסת חיסכון תיק השקעות
תקופה שנה שנה
סכום הפקדה 200,000 200,000
תשואה בניכוי דמי ניהול 8% 8%
רווח ריאלי לפני מס 16,000 16,000
הסכום המרבי שמוכר לפטור 4,000 0
סכום חייב במס 0 16,000
תשלום מס (25% על הרווח) 0 4,000
נשאר בקופה 216,000 212,000
תשואה נטו 8% 6%

לשאלות ומידע נוסף התקשרו 03-6328880
עוד לא הצטרפתם לפורום שאלות תשובות >>> https://www.facebook.com/groups/hodgroupmfo

מוזמנים להצטרף לערוץ הטלגרם שלי >>> https://t.me/hodgroup

Share this post

כתיבת תגובה

האימייל לא יוצג באתר. שדות החובה מסומנים *

אתר זה עושה שימוש באקיזמט למניעת הודעות זבל. לחצו כאן כדי ללמוד איך נתוני התגובה שלכם מעובדים.