fbpx

תכנון פרישה לעובד – סיפורו של אריה

השפעתו של תכנון פרישה לעובד על העושר הפיננסי של הלקוח

שיחה לא מזוהה

סיפורו של אריה מתחיל ביום בהיר אחד שקיבלתי ממנו שיחה לא מזוהה, בצד השני של הקו היה אריה (שם בדוי) שפרש ממש ברגעים אלו וקיבל הרים של ניירת ולא ידע מה לעשות איתה. קבענו להיפגש אח"צ באותו היום אצלי במשרד, כאשר הוא יבוא עם כל המסמכים שקיבל מהמעסיק על מנת לבצע תכנון המתאים לצרכים שלו.

אריה הוא בן 67, נשוי ואב ל- 3 ילדים. בא לפגישה עם המעטפה שקיבל מהמעסיק ובה המסמכים הבאים: טופס 161 מלא, טופס 161א ריק, מכתבי סיום עבודה. לפי טופס 161 מגיע לאריה 793,067 ש"ח (קרן + רווחים) כמענק פרישה לאחר 39 שנות עבודה. לפי חישוב שעשה לו המעסיק מהסכום 793,067 סך של 393,120 פטורים והיתרה חייבים במס של 48%.

תכנון פרישה לעובד

לאחר שראיתי במה מדובר והבנתי שיש דרך לחסוך את תשלום המס על ידי תכנון פרישה אסטרטגי. מהמידע שאספתי ממנו הבנתי שחשוב לו שהקצבה תהיה בגובה 7,000 ש"ח ואת היתרה רוצה כסכום הוני.

תכנון פרישה

החלטנו שאת עוגת הכסף נחלק בצורה אחרת ובכך נגדיל את הקצבה החודשית שלו ובנוסף נקבל סכום כספי הוני נאה. התוצאה היא תשלום מס של 100 ש"ח בלבד על כספי הקצבה עד שנת 2020 (הפעימה השלישית), כל כספי הפיצויים החייבים יועדו למטרות קצבה וכל כספי הפיצויים הפטורים נמשכו ללא תשלום מס. איך עשיתי את זה?

הכנתי טופס 161א מסודר למס הכנסה וביקשתי: א. להגדיל את הפטור על כספי הפיצויים עד התקרה (המעסיק נתן פטור של 10,080 ש"ח ואני ביקשתי וקיבלתי פטור 12,200 לשנה) מה שהגדיל לי את הפטור מ- 393,120 ל- 475,800 (תוספת של 82,680 ש"ח לפטור). ביקשתי לייעד את יתרת הפיצויים החייבים בסך של 317,267 ש"ח למטרות קצבה ובנוסף ביקשתי לקבל את כספי הפיצויים הפטורים 475,800.

בנוסף, מאיסוף החומר הפנסיוני נמצאו קופות גמל קצבתיות, בחברות ביטוח שונות, עם צבירה כוללת של 50,000 ש"ח שגם אותן ביקשתי לקבל במזומן ללא תשלום מס (זה נקרא היוון קצבה).

בשלב האחרון הכנתי עבורו טופס 161ד (לקיבוע זכויות ולביצוע היוון כספי תגמולים חייבים). הגשנו את הטפסים למס הכנסה וקיבלנו אישור על כל המהלך.

סיפורו של אריה התוצאה הסופית

התוצאה הסופית: אריה יקבל קצבה חודשית של 7,276 ש"ח במקום 4,700 ש"ח, שתשולם לו לכל ימי חייו (עליה ישלם מס של 100 ש"ח בחודש בלבד – אשר יבוטל בשנת 2020) וסכום הוני פטור ממס ביד בגובה 525,800 ש"ח.

פורשים או מתכוונים לפרוש? אתם לא לבד! אתם מוזמנים לפגישת ייעוץ והכוונה לפרישה כדי למקסם את הזכויות שלכם.

לשאלות ומידע נוסף התקשרו 03-6328880
עוד לא הצטרפתם לפורום שאלות תשובות >>> https://www.facebook.com/groups/hodgroupmfo

מוזמנים להצטרף לערוץ הטלגרם שלי >>> https://t.me/hodgroup

Share this post

כתיבת תגובה

האימייל לא יוצג באתר. שדות החובה מסומנים *

אתר זה עושה שימוש באקיזמט למניעת הודעות זבל. לחצו כאן כדי ללמוד איך נתוני התגובה שלכם מעובדים.